短期資金運用

1．物質財產。如工業的原料，在產品、半成品、產成品等，和商業的商品存貨等。

2．應收債權。如由於銷售產品或提供勞務而應向購貨單位或接受勞務單位收取的應收帳款或應收票據。

3．短期投資。即用短期閑置現金購入的各種能隨時變現且持有時間不超過一年的有價證券(如股票和債券)以及不超過一年的其他投資。

4．貨幣資金。包括庫存現金和銀行往來存款。

5．其他。如其他應收款、預付帳款等。